При покупке квартиры за собственные средства или в ипотеку гражданин получает право на имущественный налоговый вычет. Вернуть часть уплаченных сумм могут супруги и лица, не состоящие в браке.
Право на возврат есть у заёмщиков и созаёмщиков — трудоустроенных плательщиков НДФЛ по ставке 13%.
Законодательно установлены максимальные суммы вычета, больше которых вернуть нельзя, при этом они могут распределяться на несколько лет.
Что такое имущественный вычет
Под имущественным вычетом понимают возможность вернуть часть уплаченного налога или уменьшить размер налогооблагаемой базы. Государство даёт возможность получить налоговый вычет при расходах на покупку жилья, лечение, обучение. Размер налогового вычета определяется государством.
Получить имущественный вычет можно при покупке квартиры, в том числе в ипотеку.
Пример: гражданин официально трудоустроен и получает зарплату в размере 40 тыс. руб. Сумма налога на доходы, уплаченного в год, составляет 62 400 руб. При покупке квартиры гражданин может получить налоговый вычет, и ему вернётся сумма налога, уплаченного за прошлый год. Оставшаяся часть вычета будет перенесена на следующий год.
Важно! Вернуть часть сумм, уплаченных в виде НДФЛ, можно при покупке разных типов недвижимости. Это может быть квартира, отдельная комната, земельный участок с готовым жилым домом и т. д.
Когда можно получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку
Подача декларации 3-НДФЛ и получение налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку возможны не ранее, чем в следующем году после того, в котором было получено свидетельство о праве собственности на квартиру или выписка из ЕГРН. Пример: гражданин получил акт приёма-передачи квартиры в 2021 году. Оформлять вычет он может не ранее 2022 года.
Если ипотечный договор заключен раньше, чем получены документы на жилое помещение, это не влияет на возможность получения вычета по процентам. Вычет предоставляется на всю сумму, которую выплатил гражданин в качестве процентов.
Пример: гражданин оформил ипотечный кредит на долевое строительство в 2017 г. С первого месяца подписания договора он начал выплачивать проценты по ипотеке и основной долг. В 2021 г.
застройщик передал ему акт приёма-передачи квартиры. Следовательно, когда наступает 2022 год, у заёмщика возникает право на налоговый вычет.
Если сумма уплаченного налога достаточна, можно получить вычет сразу за несколько лет.
Пример: человек купил квартиру в ипотеку в 2017 г. Стоимость — 3 000 000 руб. Формирование декларации 3-НДФЛ по годам будет происходить так:
- 2018 — можно получить вычет на основную сумму — 2 млн рублей. На счёт поступит 260 тыс. Также указываются проценты, выплаченные в 2017 г. в месяцы, следующие за месяцем покупки квартиры;
- 2019 — указываются суммы, выплаченные в качестве процентов за 2018 г.;
- 2020 г. — проценты за 2019 г.
Важно! Сумму выплаченных процентов нужно указывать за каждый прошлый год до тех пор, пока не исчерпается вся сумма вычета.
В каких случаях вычет не предоставляется
Налоговый вычет не получится оформить в следующих случаях:
- Покупка квартиры у заинтересованных лиц. По-другому круг этих лиц называют «взаимосвязанными». К ним относятся работодатель, братья, сёстры, дети, родители, некоторые другие родственники.
- Использование права на вычет ранее, причём покупка была совершена до 2014 г. С 2014 г. неизрасходованный остаток вычета можно использовать при приобретении другой квартиры. Ограничение по процентам сохраняется: вычет по ним можно получить только один раз за всю жизнь.
Налоговый вычет по военной ипотеке предоставляется не во всех случаях. Пример: гражданин, проходящий военную службу по контракту, купил квартиру по госпрограмме.
На выплаты по кредиту направляется государственная субсидия, и в этом случае налоговый вычет не положен.
Но если военный-контрактник сделал первый взнос самостоятельно или выплатил своими деньгами часть ипотеки, он может оформить возврат на эти суммы.
Какую сумму можно получить
Лимит при покупке и строительстве жилья — 2 млн руб., по процентам по ипотеке — 3 млн руб. Это значит, что можно вернуть 260 тыс. руб. и 390 тыс. руб. соответственно. Общая сумма имущественного вычета может достигать 650 тыс. руб.
Право на налоговый вычет есть у резидентов РФ. Необходимо уплачивать НДФЛ в размере 13% с заработной платы и находиться в стране не менее 183 дней в году. Индивидуальные предприниматели на упрощённой системе налогообложения не могут оформить такой вычет. Также он не положен тем, кто не работает или получает доход неофициально.
Примеры расчёта имущественного налогового вычета:
- Стоимость квартиры — 1,5 млн руб. Можно получить вычет на сумму 195 тыс. руб, что составляет 13% от 1,5 млн.
- Квартира стоит 2 млн. Сумма вычета — 13% от 2 млн, или 260 тыс. руб.
- Квартира куплена за 3 млн руб. Сумма вычета — 260 тыс. руб., что составляет 13% от максимально возможных 2 млн руб.
Сумма, которая полагается к вычету по уплаченным процентам, рассчитывается отдельно, с учётом ограничения в 3 млн руб. Возвращаются суммы процентов, уже уплаченных банку. Если сумма процентов за год меньше ограничения, остаток переносится на следующие годы, и так до тех пор, пока не будет исчерпан лимит.
Если гражданин состоит в браке, он тоже может получить имущественный налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку. Супруги, которые имеют официальный доход и выплачивают НДФЛ, могут поделить вычет по своему усмотрению, если только у них не заключен брачный договор, где оговаривается, в каком объёме им принадлежит имущество, нажитое в браке.
В законе не сказано, в какой пропорции супругам нужно делить вычет, поэтому лучше заранее посчитать сумму, а потом решить, какой вариант выгоднее. Подавать заявление на вычет нужно в ФНС по месту жительства.
Важно! Вернуть проценты по ипотеке можно только один раз в жизни, и эту часть вычета лучше не делить, чтобы при следующей покупке жилья другой супруг мог воспользоваться своим правом.
Пример: супруги купили квартиру, причём один из них оформил ипотеку на своё имя, и сумма переплаты составила 5,5 млн руб. Выгоднее, если каждый подаст заявление на возврат и получит по 390 тыс. рублей.
Если разделить вычет по уплаченным процентам на двоих, каждый получит по 195 тыс. руб., и больше супруги не смогут получить возврат переплаты.
Как получить налоговый вычет по ипотеке
Сначала нужно собрать необходимые документы и подать их в ФНС. Сотрудники налоговой инспекции проверят их и переведут деньги на счёт заёмщика. Уточнить требования и получить пошаговую инструкцию по оформления вычета нужно в межрайонной ИФНС по месту жительства.
Документы для самостоятельной подачи заявления
Список документов на возврат налога при покупке квартиры или доли:
- документы, подтверждающие уплату процентов и/или основного долга по ипотеке;
- заявление на возврат НДФЛ;
- паспорт гражданина РФ;
- декларация 3-НДФЛ;
- справка 2-НДФЛ, подтверждающая уплату подоходного налога.
Важно! Чтобы упростить процесс, можно воспользоваться сервисом по возврату налогов. Услуга состоит в заполнении декларации 3-НДФЛ и её загрузке на сайт ФНС. Клиенту нужно только загрузить в сервис сканы документов.
Возврат налога через работодателя
Чтобы получить возврат налога через работодателя, не нужно ждать конца года. В этом случае работодатель не будет производить удержание НДФЛ с заработной платы, пока не закончится лимит, а заёмщик может направить освободившиеся средства на выплату процентов или основного долга.
Порядок действий для оформления вычета через работодателя:
- написание заявления о получении из ФНС уведомления, подтверждающего право на налоговый вычет;
- подготовка документов и их подача в ФНС;
- получение уведомления в налоговой инспекции (выдаётся по истечении 30 дней после предоставления документов);
- передача уведомления работодателю.
Важно! Уведомление о праве на налоговый вычет, полученное в налоговой инспекции, — основание для неудержания налога на доходы из заработной платы до конца текущего года.
Когда подавать заявление и в какой срок вернутся деньги
Если квартира куплена на вторичном рынке, заявление о получении налогового вычета можно подавать сразу после оформления сделки и получения документов, подтверждающих право собственности.
При покупке недвижимости в новостройке или в строящемся доме вычет можно получить, когда дом будет введён в эксплуатацию и заёмщик подпишет акт приёма-передачи квартиры.
После этого можно собирать документы на вычет.
Сумма возврата не может быть больше, чем налог, уплаченный за предыдущий год, или сумма всех платежей по НДФЛ за год. Право на возврат распространяется только на год, в котором оно возникло, и на последующие. Вернуть деньги, уплаченные в виде НДФЛ за предыдущие годы (раньше, чем была куплена недвижимость), нельзя.
Важно! Вернуть уплаченный НДФЛ можно только за 3 года, предшествующих подаче заявления, при выполнении остальных условий.
Пример: гражданин купил квартиру в 2014 году и получил право на возврат НДФЛ. Подавая заявление в 2022 г.
, он имеет право на возврат за 2021, 2020 и 2019 г. При этом оформлять вычет можно в любое время после покупки квартиры.
Не имеет значения, пройдёт 1 год или 20 — право на возврат уплаченных процентов не исчезнет, но стоит помнить об ограничении в виде 3 последних лет.
Упрощенный вариант возврата вычета
Подать заявление в налоговую инспекцию можно в упрощённой форме. Для этого нужно заполнить форму в личном кабинете налогоплательщика на сайте налоговой службы, после чего автоматически будет сформировано заявление.
Система сама соберёт необходимые данные и проверит информацию. Срок, отведённый законодательством на проверку, — 30 дней с момента отправки заявления.
Деньги перечисляются на счёт заявителя в течение 15 дней после завершения проверки.
Заключение
Использование права на имущественный вычет при покупке недвижимости в ипотеку позволяет уменьшить ежемесячную финансовую нагрузку или сразу получить крупную сумму. Упрощённая процедура даёт возможность оформить вычет быстрее и без сбора пакета документов.
Возврат основной суммы и уплаченных процентов возможен с того момента, когда у заёмщика возникло такое право, но не за более ранние периоды. Если от покупки квартиры до подачи заявления прошло более 3 лет, вычет предоставляется только за 3 последних года.
Неизрасходованный остаток переносится на следующий год.
Вопросы-ответы
Ипотечная квартира: как получить налоговый вычет
Налоговый вычет – это способ вернуть часть собственных денег, заплаченных государству в виде налогов. В России существует множество оснований для возвращения части денег: к примеру, претендовать на возмещение могут те, кто оплачивал лечение и обучение. Ипотечные заемщики могут получить такой вычет наравне с теми, кто расплачивался за жилье «живыми деньгами».
167,3 млрд рублей на имущественный вычет
В декларациях за 2016 год о вычетах заявили более 777 тыс. человек, они претендовали на общую сумму в 167,3 млрд рублей, рассказали журналу ЦИАН в Федеральной налоговой службе. За прошлый год официальные статистические данные пока не сформированы.
Тем не менее, заемщики не всегда пользуются своим правом на налоговый вычет. «Очень часто граждане просто не в курсе, какие именно льготы они имеют, приобретая жилье в ипотеку», – говорит управляющий партнер коллегии адвокатов «Старинский, Корчаго и партнеры» Владимир Старинский.
«Далеко не все знают, что часть средств, потраченных на покупку квартиры, можно вернуть за счет уплаченных ранее налогов на доходы. Обычно в агентствах, где не предусмотрено постпродажное обслуживание клиентов, менеджеры не консультируют покупателей по таким вопросам», – подтверждает председатель совета директоров компании «Бест-Новострой» Ирина Доброхотова.
По ее словам, тема налогового вычета многим представляется сложной. Там немало нюансов.
вопросы покупателей-заемщиков
- Кто имеет право на получение вычета?
- Когда можно подать на вычет после покупки жилья? Сложность возникает из-за того, что проходит время между приобретением квартиры в новостройке в ипотеку и оформлением права собственности.
- Как рассчитать имущественный вычет?
- Можно ли получить всю сумму сразу, а не частями?
- Как получать вычет супругам: на одного или на обоих?
Что нужно знать
Ипотечные покупатели жилья могут получить налоговый вычет и по стоимости жилья, и по процентам, выплаченным по кредиту. Нужно учитывать, что с 1 января 2014 года вступили в действие поправки в статью 220 Налогового кодекса: теперь размер вычета по процентам имеет ограничение в 3 млн рублей. Это ограничение не распространяется на тех, у кого право на вычет возникло до 2014 года.
С 1 января 2014 года размер вычета по процентам по ипотеке имеет ограничение в 3 млн рублей.
Когда можно подать на вычет после покупки жилья?
Получить имущественный вычет можно только за последние три года.
«Право наступает в год получения акта передачи квартиры в случае договора долевого участия. В иных ситуациях – в год регистрации права на недвижимость. Важны именно эти даты, а не, например, дата оплаты», – отвечает основатель онлайн-сервиса по возврату налогов «Налогия.ру» Сергей Цаболов.
Каков размер вычета?
Максимальный размер налогового вычета – 650 тыс. рублей. Это 13% от 5 млн рублей, максимальной суммы, с которой можно получить вычет. 2 млн рублей – предельная сумма от стоимости квартиры, которую можно предъявить к вычету, еще 3 млн рублей – это максимально возможная сумма процентов по ипотеке. 13% возникли здесь потому, что государство каждый месяц забирает у россиян 13% зарплаты в виде налога на доходы физических лиц (НДФЛ). «И вернуть можно только налоги, уплаченные по ставке 13%», – замечает Цаболов.
вернуть 650 000 рублей
Максимальный размер налогового вычета – 650 тыс. рублей.
- 13% от 2 млн рублей (максимальная сумма от стоимости квартиры)
- +
- 13% от 3 млн рублей (максимально возможная сумма процентов по ипотеке).
Возьмем такой пример: с помощью ипотечного кредита при ставке 10% и первоначальном взносе 20% приобретается квартира стоимостью 5 млн рублей с рассрочкой на 30 лет.
Итоговая сумма процентов по кредиту составит более 8,5 млн рублей. В таком случае сумма, с которой можно будет получить вычет по действующим правилам – 5 млн рублей (то есть максимум, предусмотренный по закону).
В этом случае размер вычета составит 650 тыс. рублей.
С менее дорогим жильем или более выгодными условиями по ипотеке вычет окажется меньше. Если полная сумма уплаченных по кредиту процентов составляла бы, к примеру, 2,5 млн рублей, то «процентная часть» в возврате налогов была бы равна 325 тыс. рублей.
Какие документы нужны для получения имущественного налогового вычета?
1. Заполненная налоговая декларация по форме 3-НДФЛ.
2. Заявление на возврат налога с реквизитами банковского счета, на который заявителю нужно перечислить деньги.
3. Выданная работодателем справка 2-НДФЛ о доходах за тот год, за который покупатель жилья хочет вернуть налог.
4. Договор купли-продажи жилья.
5. Документ, подтверждающий дату регистрации права на собственность (выписка из ЕГРН). В случае инвестирования в строящуюся квартиру по ДДУ (договору долевого участия) – акт передачи квартиры.
6. Документы, подтверждающие оплату: кассовые чеки, квитанции, платежные поручения, банковские выписки или расписка продавца (необязательно заверенная нотариально).
Дополнительные документы для получения налогового вычета по процентам
7. Ипотечный договор.
8. График погашения кредита и уплаты процентов по кредитному (ипотечному) договору. В отдельных случаях график погашения может быть описан словами.
9. Справка банка о фактически уплаченных за год процентах. Каждый банк дает справку по своей форме. Главное, чтобы в справке была сумма выплаченных за год процентов в рублях и был указан год.
10. Документы, подтверждающие оплату (кассовые чеки, квитанции, платежные поручения, банковские выписки). Несмотря на то, что человек представляет справку об уплаченных процентах, налоговая требует приложить документы, подтверждающие оплату. Если документы не сохранилось, в банке придется дополнительно взять выписку по счету, из которой видно погашение процентов.
В случае совместной собственности или возврата за супруга
11. Cоглашение о распределении вычета. Нотариальное заверение этого документа не требуется, личное присутствие второго собственника не нужно.
Такое соглашение нужно только если право на имущественный вычет наступило после 1 января 2014 года. Обычно такое соглашение составляется, если стоимость жилья составляет менее 4 млн рублей.
Если квартира дороже, то в любом случае каждому полагается по 2 млн рублей вычета, поэтому распределять ничего не нужно.
12. Свидетельство о браке.
В случае долевой собственности с ребенком или возврата за ребенка
13. Свидетельство о рождении ребенка.
Источник: Nalogia
Можно ли получить налоговый вычет с двух квартир?
С 2014 года лимит вычета определяется не на объект жилья (например, на квартиру), а на человека – то есть на покупателя, который получает вычет.
«До сих пор многие клиенты думают, что на получение налогового вычета может рассчитывать только тот из супругов, на которого оформлена собственность.
На самом деле, заявление на имущественный налоговый вычет может подать и муж, и жена», – поясняет управляющий партнер агентства «Метриум Групп» Мария Литинецкая.
вычет без ограничений
Вычет могут получить каждый из супругов.
Вычет можно получить по нескольким квартирам.
Также вычет можно получить по нескольким квартирам. Правда, лимит в 2 млн рублей распространяется на все объекты в совокупности, поэтому поднять настроение такая новация может только покупателям недорогой недвижимости.
Например, человек купил две квартиры по 1,5 млн рублей. Раньше он мог получить вычет только с этой суммы, а сейчас – с 2 млн.
В отдельных случаях имущественный вычет можно получить с трех квартир – к примеру, если каждая из них стоила около 700 тыс. рублей.
Способы получения вычета
Забрать вычет можно двумя способами. Первый вариант – получить имущественный вычет одним платежом по окончании года. Вся сумма при этом возвращается через налоговую инспекцию.
«Для оформления в налоговой инспекции человеку нужна декларация на имущественный вычет. Речь идет о декларации по форме 3-НДФЛ за тот год, когда была куплена квартира. После того, как бумаги пройдут надлежащую проверку, заявитель получит возвращенный налог на свой расчетный счет», – рассказывает Сергей Цаболов.
Реквизиты для налогового вычета нужно выбрать и указать самостоятельно. Самый простой способ — передать в налоговую данные своей зарплатной банковской карты.
На официальном сайте ФНС есть даже видеоинструкции по заполнению декларации по форме 3-НДФЛ. Там же можно скачать бланк декларации на налоговый вычет и посмотреть примеры заполнения.
Второй способ – оформление имущественного вычета через работодателя. Для этого нужно потребовать в налоговой уведомление и документ, подтверждающий право на имущественный вычет.
«Получив такое уведомление, работодатель будет обязан выплачивать человеку весь доход, не удерживая НДФЛ (то есть 13% от зарплаты) до конца календарного года, а также возместить уже удержанную сумму за истекшие с начала года месяцы», – поясняет Цаболов.
- Кто имеет право на вычет
- Такое право есть у налоговых резидентов РФ, имеющие доходы, облагаемые ставкой 13%(НДФЛ).
- На получение налогового вычета нельзя рассчитывать, если недвижимость приобретена у взаимозависимого лица (жена/муж, начальник/подчиненный, родители/ дети), если оплачивалась работодателем, а также в случае, если квартира покупалась для ведения бизнеса, указывает Владимир Старинский.
Для некоторых покупателей возврат средств заканчивается судами. «Например, один из клиентов, особо не разбираясь в нюансах, подал документы на имущественный вычет.
Деньги ему перечисляли, но через два года потребовали вернуть обратно.
Как оказалось, мужчина приобрел жилье по программе военной ипотеки, то есть фактически ее стоимость выплатило государство», – приводит пример неудачного запроса на вычет Мария Литинецкая.
Иллюстрации: Дмитрий Максимов
Налоговый вычет по ипотеке: как получить налоговый вычет 650 000 рублей за квартиру по ипотеке
- Главная
- Ипотека
- Как получить налоговый вычет 650 000 рублей, если у вас ипотека
В статье расскажем, как получить налоговый вычет 650 000 рублей (и даже больше) от государства, если у вас есть ипотека.
Что такое налоговый вычет
Налоговый вычет — это возврат подоходного налога 13%, который государство удерживает из вашей официальной «белой» зарплаты.
Например, ваша официальная зарплата 40 000 рублей. Каждый месяц вы платите (это автоматически делает бухгалтерия) налог 13%. То есть 5 200 рублей.
В год налогов накапливается на 62 400 рублей. По закону, после покупки квартиры в ипотеку эти деньги можно вернуть себе. Делать это можно раз в год, пока не накопится лимит в 650 000.
Сколько денег можно вернуть
Налоговый вычет при ипотеке условно делится на две части — человек может вернуть до 260 000 рублей от стоимости недвижимости и до 390 000 рублей за проценты по ипотеке. Итого 650 000 рублей. Почему именно столько?
По закону, можно вернуть до 13% от стоимости жилья, но максимальная сумма на вычет не должна превышать 2 млн рублей. То есть купить жилье можно и за 7, и за 10 млн, но государство выплатит 13% только с 2 млн рублей.
То же самое и с процентами по ипотеке — там максимальная сумма для расчета составляет 3 млн рублей.
Получается, что до 260 000 рублей можно вернуть из своих налогов при покупке недвижимости, и до 390 000 рублей за выплаченные проценты по ипотеке.
Итого 650 000 рублей, но не больше, чем заплатили подоходного налога (13% от официальной зарплаты). То есть, если за время прошедшее с года покупки недвижимости вы заплатили подоходных налогов на 400 000 рублей, на данный момент вернуть можно будет только эти 400 000.
Как получить вычет 1,3 млн рублей
Когда недвижимость покупается людьми, состоящими в браке (и у них нет брачного договора), эта недвижимость считается совместно нажитым имуществом. В этом случае каждый из супругов имеет право получить вычет с 2 млн рублей за покупку недвижимости и вычет с 3 млн за проценты по ипотеке.
Распределять вычет супруги могут на свое усмотрение. Если квартира стоит, например, 3 млн рублей, то вычет с 1 млн может получить жена, вычет с 2 млн — муж. Или в других пропорциях, как решат сами супруги. Договоренности надо зафиксировать в заявлении о распределении налогового вычета. Его подают в налоговую вместе с декларацией для возврата налога.
Поясним на примере. Олег и Маша купили квартиру в ипотеку за 14 млн рублей. Каждый из них может получить вычет с 2 млн за покупку квартиры — по 260 000 каждый (итого 520 000 рублей), и вычет с 3 млн рублей уплаченных процентов по ипотеке — еще по 390 000 рублей каждый (итого 780 000).
Таким образом, пара может вернуть 1,3 млн рублей — по 650 000 рублей на каждого.
Как получить налоговый вычет, если у вас ипотека в СберБанке
Если вы оформили ипотеку в Сбербанке, получить вычет можно с помощью Сервиса возврата налоговв личном кабинете Домклик. Сервис удобен, если вы не хотите разбираться во всех тонкостях самостоятельно, собирать и заполнять документы. Услуга платная и стоит 2 199 рублей.
Услугу по получению налогового вычета также можно заказать в центре ипотечного кредитования СберБанка в вашем городе.
Главное преимущество сервиса возврата налогов от Домклик в том, что вам не придется собирать полный пакет документов для налоговой. Все нужные данные по недвижимости формируются автоматически из архива банка. От вас потребуется лишь справка 2-НДФЛ.
При использовании Сервиса возврата налогов, деньги придут на ваш счет, не важно открыт он в СберБанке или в другом банке.
Открывать специальный счет для получения налогового вычета не нужно, можно использовать текущий счет вашей пластиковой карты. Если у вас карта СберБанка, реквизиты можно за пару минут получить в приложении СберБанк Онлайн.
В каких случаях можно получить имущественный вычет при ипотеке
Имущественный вычет — налоговый вычет при покупке недвижимости — можно получить, если вы работаете официально и получаете «белую» зарплату (платите подоходный налог 13%). Вычет при ипотеке можно получить в следующих случаях:
- Строительство или покупка жилья: квартиры, частного дома, комнаты или доли
- Покупка земельного участка с жилым домом или под строительство дома
- Расходы по выплате процентов по ипотечному кредиту
- Расходы на отделку и ремонт жилья — в случае с новостройкой (если приобреталась у застройщика без отделки)
«Как получить налоговый вычет за отделку квартиры».
Важно отметить, что налоговый вычет можно получить не только при ипотеке. Правило распространятся и на покупку недвижимости за собственные средства, и на другие расходы. Например, на обучение или медицинскую помощь. Узнать обо всех видах налоговых вычетов можно на сайте Федеральной налоговой службы.
Когда вычет не предоставляется
Налоговый вычет при покупке недвижимости не получится получить, если:
- Договор купли-продажи недвижимости оформлен между близкими родственниками (дети, родители, бабушка, дедушка, супруги)
- У вас нет официального источника дохода, с которого вы платите налоги
- Недвижимость приобретена за счет средств работодателя
- Вы приобрели недвижимость по программе «Военная ипотека» и не использовали собственные средства для покупки
- Налоговая декларация уже подана в текущем налоговом периоде (декларацию можно подавать раз в год)
- При покупке квартиры в новостройке еще не подписан акт приема-передачи
- Вы уже получаете вычет у работодателя (ваш подоходный налог не удерживается из заработной платы)
- Имущественный и процентный вычеты уже были получены до 2014 года
- Объект недвижимости получен в дар или наследство
- Ваш объект недвижимости — это апартаменты или земельный участок с категорией «садоводство и огородничество»
- Вы купили земельный участок под строительство жилого дома и не оформили право собственности на дом
- Вы — индивидуальный предприниматель и работаете по стандартной системе налогообложения
Также важно помнить, что если вы приобрели недвижимость в текущем году, вычет возможно оформить только в следующем (например, если квартира приобретена в 2020 году, то документы на вычет можно подать в 2021).
Документы для получениявычета
Процесс получения имущественного вычета состоит из сбора и подачи документов в налоговую инспекцию, проверки документов налоговой инспекцией и перевода денег. Вот какие документы для этого нужны:
- Паспорт
- Декларация 3-НДФЛ
- Заявление на возврат налога
- Документы о расходах на ипотеку (справка об уплаченных процентах)
- Справка 2-НДФЛ за отчетный период
- Копии документов, подтверждающих право на жилье (договор купли-продажи или ДДУ, платежные документы, выписка из ЕГРН или свидетельство о праве собственности, акт приема-передачи при покупке новостройки)
В каждой конкретной ситуации есть свои нюансы, поэтому рекомендуем уточнить подробные требования для оформления вычета в налоговой.
Можно ли сразу получить 650 000 рублей
В теории — да, вы можете получить 650 000 за раз. Почему «в теории»?
Во-первых, ваш официальный доход в этом случае должен быть минимум 5 млн рублей в год (650 000 — это 13% от 5 млн). Во-вторых, сумма кредита должна быть около 31 млн, а ставка по ипотеке — примерно 10% годовых.
Получается, чтобы получить 650 000 налогового вычета разом, вам надо купить недвижимость стоимостью более 31 млн рублей и иметь официальный годовой доход минимум в 5 млн рублей.
Обычно это происходит по-другому. Чтобы было понятнее, объясним на другом примере.
В 2019 году Олег и Маша купили квартиру за 3 млн рублей в ипотеку. Раз в год каждый из них может получить налоговый вычет 13%. В 2019 году Олег официально заработал 0,5 млн рублей и заплатил налог 65 000. У Маши «белая» зарплата выше, в год она заработала 0,6 млн и заплатила налог 78 000.
Эти уплаченные за прошлый год налоги они могут получить в 2020 году (не раньше). 65 000 + 78 000. Итого 143 000 на семью. И так каждый год, пока не накопится лимит в 650 000.
Люди, как правило, сначала получают вычет за покупку квартиры (260 000 — 13% от 2 млн), а потом за проценты по ипотеке (390 000 — 13% от 3 млн). Поэтому процесс получения имущественного вычета обычно длится несколько лет.
Законодательство не накладывает ограничения на число лет возмещения. Если ипотечный договор подписан на 30 лет, то можно ежегодно оформлять вычет по мере уплаты процентов за ипотеку.
Единственное ограничение состоит в том, что подать декларацию и вернуть налог можно только за 3 предыдущих года. Например, в 2020 году уже нельзя подать декларацию и получить вычет за 2016 год.
Когда можно подать документы на вычет
Вы можете вернуть деньги, начиная с того года, когда у вас имеются на руках:
- Платежные документы, подтверждающие расходы на приобретение квартиры, дома или участка
- Документы, подтверждающие право собственности на жилье: выписка из ЕГРН (свидетельство о регистрации права собственности) при покупке квартиры по договору купли-продажи или акт приема-передачи при покупке жилья по договору долевого участия
Есть мнение, что подать декларацию для получения вычета можно только до 30 апреля. Это не так. Подать декларацию вы можете в любое время и день года.
Как быстро придут деньги
Налоговая служба проверяет документы до 3 месяцев, а затем в течение 1 месяца перечисляет денежные средства вам на счет. То есть если вы подали документы на получение налогового вычета в августе 2020 года, то деньги получите к декабрю.
Как можно распоряжаться деньгами от налогового вычета
Деньги от налогового вычета — это налоги от вашей зарплаты, которые государство вам вернуло. Распоряжаться этими деньгами можно как угодно. Никаких ограничений, в том числе со стороны налоговой службы или банка, нет. Покупка автомобиля, шикарный отпуск, вклад на депозит — решать вам.
Вы также можете направить средства от налогового вычета на досрочное погашение ипотеки. Ведь чем меньше сумма по кредиту, тем меньше будет переплата по нему.
Выбрать недвижимостьБыла ли эта статья полезна?
3 способа максимально выгодно погашать ипотеку
Приобретение жилья в ипотеку — затратный процесс, и для поддержки заёмщиков государство предоставляет им налоговые льготы в виде имущественного налогового вычета (статья 220 НК РФ). Он позволяет вернуть средства, уплаченные как подоходный налог (НДФЛ, ставка 13%).
Сколько можно вернуть
Есть два вычета, которые можно получить при покупке квартиры:
- от стоимости купленной недвижимости (лимит — не более 2 000 000 ₽, вернут 13% от этой суммы, то есть максимум 260 000 ₽);
- по процентам, уплаченным по ипотечному кредиту (лимит — не более 3 000 000 ₽, до 390 000 ₽ на руки).
В общей сложности ипотечный заёмщик может получить в виде вычетов сумму до 650 000 ₽. Остаток вычета от стоимости недвижимости можно перенести на другие объекты. Срока давности для возврата налогов нет — подать на вычет можно, даже если вы купили квартиру 10 лет назад.
Читайте по теме:
Инструкция: что такое налоговый вычет и как его получить
Кто может получить
Получить имущественный налоговый вычет могут россияне, работающие официально и платящие 13% от полученного дохода. Ежегодно можно вернуть не больше, чем работодатель перечислил в бюджет в виде НДФЛ. Закон позволяет возмещать налог в течение нескольких лет, пока не будет получена вся сумма целиком.
Пример: при зарплате в 75 тысяч ₽ за год вы заплатите 117 тысяч ₽ налога (75 000 * 13% * 12). Выходит, что вы сможете получить вычет в размере не более 117 тысяч ₽. Остальную часть суммы можно будет вернуть только в следующих годах.
Как оформить вычет
Получить вычет можно следующими способами: через Налоговую службу или через работодателя.
Через ФНС. Это можно сделать в упрощённом порядке. Достаточно написать заявление в налоговую в личном кабинете налогоплательщика. После его подачи налоговая проведёт проверку и при положительном решении перечислит деньги не позднее чем через 1,5 месяца.
Правда существует одна особенность: в ФНС должны быть сведения об уплаченном подоходном налоге, которые передаются работодателем. В этом случае налоговая сама определит размер вычета и сумму налога к возврату.
Если сведений о заявителе нет, то придётся заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ и собрать документы: справку 2-НДФЛ, договор купли-продажи недвижимости или выписку из ЕГРП, кредитный договор, справку об уплаченных процентах по кредиту.
В этом случае проверка документов налоговой инспекцией может занимать до трёх месяцев, а перечисление денег происходит в течение одного месяца (итого 4 месяца).
К тому же упрощённый порядок получения вычетов распространяется только на объекты недвижимости, купленные в 2020 году. Если право на недвижимость зарегистрировано до 1 января 2020 года, то без подачи декларации и документов не обойтись.
Через работодателя. При получении вычета через работодателя не придётся ждать 45 дней, пока деньги вернутся из налоговой. В этом случае работодатель просто не будет удерживать НДФЛ с ваших доходов, пока сумма вычета не будет полностью выбрана.
Чтобы оформить такой вычет, необходимо обратиться в налоговую, получить уведомление о праве 13% налогового вычета и предоставить его в бухгалтерию.
Читайте по теме:
Инструкция: как получить налоговый вычет через работодателя
Сейчас ключевая ставка ЦБ РФ находится на низком уровне (5,5%), что в свою очередь ведёт к снижению ставок по кредитам, в том числе и ипотечным. Тем, кто когда-то брал ипотеку выше 10%, стоит задуматься о рефинансировании своего кредита.
- Что такое рефинансирование
- Рефинансирование — это получение нового кредита на более выгодных условиях, с помощью которого закрывается действующий кредит.
- Рефинансирование ипотечного кредита позволяет:
- экономить на выплачиваемых банку процентах (уменьшить переплату);
- уменьшить срок кредита и величину ежемесячного платежа;
Максимальный экономический эффект от рефинансирования ипотечного кредита можно получить на раннем сроке ипотеки (от 1 года до 5 лет). Если кредит погашен на 50%, то выгода существенно снижается — хотя, конечно, в каждом случае стоит делать индивидуальные расчёты.
Как рефинансировать ипотеку
Рефинансирование ипотечного кредита можно провести как в своём банке-кредиторе, так и выбрать другой. Но важно понимать, что банки неохотно рефинансируют «свои» кредиты, так что советуем рассмотреть предложения других банков.
Сравнить условия рефинансирования в разных банках
Калькулятор Сравни.ру
Если описывать процедуру рефинансирования простыми словами, то она выглядит так: заёмщик выбирает банк-кредитор («свой» или другой), собирает необходимый пакет документов и подаёт заявку, получает новый заём, деньгами которого погашает текущий кредит, и начинает платить рефинансированный кредит на новых условиях.
❗️ Всем, кто решил рефинансировать дорогие ипотечные кредиты, необходимо учитывать важный момент: чтобы не потерять право на налоговый вычет по ипотеке, необходимо брать целевой заём на перекредитование ипотеки. Если ипотека будет рефинансирована за счёт нецелевого кредита, то получить налоговый вычет будет невозможно.
Что ещё нужно иметь в виду
В погоне за хорошими заёмщиками банки наперебой предлагают произвести рефинансирование действующих кредитов, в том числе по ипотеке. Но прежде чем решиться на проведение рефинансирования, стоит внимательно изучить все условия предлагаемых программ. Иногда за красивыми рекламными ставками могут скрываться совсем не выгодные персональные предложения.
После того как вы получите персональное предложение от банка с точной ставкой, стоит просчитать экономическую целесообразность рефинансирования. В первую очередь нужно узнать, какую сумму выплаченных процентов удастся сэкономить.
Для этого нужно:
- Уточнить остаток задолженности на дату оформления услуги. Информация находится в графике платежей.
- Определить срок, на который будете брать новый кредит.
- После можно рассчитать, сколько процентов вы заплатите банку по текущей ставке и по ставке рефинансирования, и сравнить суммы. Полученная разница и будет экономией.
Пример: Вы взяли в кредит 3 миллиона ₽ в апреле 2019 года на 15 лет под 10%. В апреле 2021 года решили рефинансировать кредит на оставшиеся 13 лет под 9%.
Задолженность по ипотеке на начало мая 2021 года составляет 2 808 550 ₽. Чтобы узнать экономию от рефинансирования, необходимо произвести расчёт. При текущей ставке за оставшиеся 13 лет вы выплатите 2 220 542 ₽, а при рефинансировании под ставку 9% — 1 965 600 ₽, что позволит вам сэкономить 254 942 ₽ процентов.
Если кредит будет рефинансирован под 8%, то банк получит 1 717 625 ₽ процентов, а экономия составит 502 917 ₽.
Кроме размера экономии на процентах, также важно учитывать и другие расходы при рефинансировании: страхование, оплату услуг оценщика, госпошлин, регистрации ипотеки в Росреестре.
Дополнительно потребуется время на сбор документов, подачу заявки и решение вопросов с банками.
Только после тщательного анализа всех расходов — как материальных, так и временных — стоит принимать окончательное решение.
Все эти факторы снижают экономический эффект рефинансирования при небольшой разнице в процентах. Заниматься рефинансированием есть смысл, если разница в процентах не меньше чем 1,5%.
Для уменьшения переплаты по ипотеке можно гасить кредит досрочно. По закону это можно делать в любое время, хоть на следующий день после получения, и банки не имеют права этому препятствовать и накладывать штрафные санкции.
Многим хотелось бы побыстрее освободиться от ипотечной зависимости — и кажется, что для этого нужно направлять все свои свободные деньги на досрочное погашение. Но перед тем как погашать кредит досрочно, необходимо задуматься о том, что будет, если наступят «чёрные» времена. Кризисы последних 15 лет наглядно показывают, что доходы не только растут, но и падают, а иногда и значительно.
Поэтому сначала лучше создать финансовый резерв на «чёрный» день («подушку безопасности») в размере не менее шести ежемесячных расходов семьи (лучше 12). И только после того, как такой резерв будет создан, можно переходить к досрочному погашению ипотеки, но никак не раньше.
Как погашать досрочно
Кредит можно отдать сразу полностью (полное досрочное погашение) или вносить дополнительные суммы в счёт погашения долга постепенно (частично досрочное погашение).
При частично досрочном погашении в большинстве банков придётся написать заявление и выбрать, что будете уменьшать: сумму ежемесячного платежа или срок кредитования. После этого банк предоставит новый график выплат.
При сокращении срока кредита переплата по нему уменьшается больше, чем если уменьшать сумму платежа. На первый взгляд лучше уменьшать срок. Но перед принятием окончательного решения необходимо просчитывать все варианты, не забывая, что ипотека — это долгий забег, и никто не может предсказать, какие доходы будут у вас в будущем.
Пример: Представим, что ваш доход составляет 100 тысяч ₽, а размер ежемесячного платежа по ипотеке — 29 543 ₽. Все свободные средства вы направляете на досрочное погашение и сокращаете срок кредита.
Если наступит финансовый кризис и доход упадёт на треть, допустим, до 70 тысяч ₽, то ваш платёж будет составлять 42% от зарплаты. Это может привести к трудностям по выплате ипотеки со всеми вытекающими последствиями.
Если бы вы решили сокращать размер платежа по кредиту и довели бы его, например, до 23 тысяч ₽, то при наступлении финансовых трудностей он бы не был таким обременительным и составлял бы всего 33%.
Загрузка...
